Как вычисляется прибыль банка: формула и примеры расчета

Банки – это коммерческие организации, которые зарабатывают на предоставлении финансовых услуг, включая кредитование и обслуживание счетов. Одним из главных показателей эффективности банком должна быть прибыль. Но каким образом банки вычисляют свою прибыль и как это может помочь клиентам понимать, какие услуги выгоднее использовать?

Формула для вычисления прибыли банка довольно простая: это разница между доходами и расходами. Доходы банка включают проценты по кредитам, доходы от инвестиций и комиссионные. Расходы банка состоят из выплат по депозитам, затрат на сотрудников и административные издержки.

Простейшим примером может послужить ситуация, когда банк взял в кредит у клиента 100 тысяч рублей под 15% годовых, а затем выдал другому клиенту кредит на 200 тысяч рублей под 20% годовых. Если предположить, что кредит был выдан на год (365 дней), то проценты от кредита первого клиента составят 15 тысяч рублей, а от кредита второго клиента – 40 тысяч рублей. Суммарная прибыль банка составит 25 тысяч рублей.

Конечно, на самом деле банки работают намного сложнее, и структура их доходов и расходов может меняться в зависимости от разных факторов. Однако базовая формула для расчета прибыли остается неизменной и может помочь клиентам понимать, какими финансовыми услугами банк вообще может зарабатывать на их депозитах или кредитах.

Общая схема расчета прибыли банка

Прибыль = доходы – расходы

Общая формула расчета прибыли банка основывается на уравнении “доходы – расходы = прибыль”.

Доходами банка могут являться проценты по кредитам и вкладам, комиссионные за услуги, доходы от инвестирования и т.д.

Расходами банка могут быть выплаты по депозитам, зарплаты сотрудникам, налоги, амортизация и т.д.

Разница между доходами и расходами определяет прибыль банка, которую затем можно использовать для расширения бизнеса или выплаты дивидендов акционерам.

Расчет прибыли банка на примере

Допустим, банк за год заработал 100 миллионов рублей в виде процентов по кредитам и вкладам, а его расходы составили 80 миллионов рублей, включая выплаты по депозитам, зарплаты и налоги.

Тогда расчет прибыли будет выглядеть так: 100 миллионов – 80 миллионов = 20 миллионов рублей.

Таким образом, прибыль банка за год составила 20 миллионов рублей.

Это только пример расчета, каждый банк имеет свою собственную структуру доходов и расходов, поэтому расчет прибыли может отличаться в зависимости от конкретной ситуации.

Расчет процентных доходов банка

Понятие процентных доходов

Процентные доходы – это доходы банка, получаемые за счет начисления процентов по различным операциям банка.

Процентные доходы бывают двух видов:

• доходы от кредитования;
• доходы от различных депозитных операций.

Прибыль от процентных доходов является одним из основных источников доходности банка.

Как вычисляется процентный доход банка

Расчет процентного дохода банка зависит от двух факторов:

• Размера кредитных портфелей банка (кредиты, займы, кредитные карты и т.д.);
• Процентных ставок на кредиты и процентных ставок на депозиты.

Чем выше ставка по кредитам, тем больше прибыль банка от кредитования, и наоборот. Также, чем выше ставка по депозитам, тем меньше доходов банка от депозитных операций, и наоборот.

Расчет процентного дохода банка проводится путем умножения суммы кредитного портфеля на относительно низкую процентную ставку, а суммы депозитного портфеля – на относительно высокую процентную ставку.

Пример расчета процентных доходов

Пусть у банка есть кредитный портфель в размере 500 млн. рублей под ставку 10%, и депозитный портфель на 300 млн. рублей под ставку 3%. В этом случае процентный доход банка составит:

Показатель	Сумма	Процентная ставка	Процентный доход
Кредитный портфель	500 млн. рублей	10%	50 млн. рублей
Депозитный портфель	300 млн. рублей	3%	9 млн. рублей
Итого	800 млн. рублей		59 млн. рублей

Таким образом, процентный доход банка составляет 59 млн. рублей.

Расчет комиссионных доходов банка

Что такое комиссионные доходы?

Комиссионные доходы банка – это доходы, которые банк получает за оказание услуг своим клиентам. Комиссии могут быть различного характера – за обслуживание расчетного счета, выдачу кредитов, выпуск банковских карт, конвертацию валюты и другие услуги. Каждый вид услуг имеет свой процент комиссионного вознаграждения.

Как происходит расчет комиссионных доходов?

Для расчета комиссионных доходов банки используют следующую формулу:

Комиссионные доходы = Сумма услуг * Процент комиссии

Сумма услуг – это сумма, за которую были оказаны услуги клиенту. Процент комиссии – процент, который банк берет за оказание услуги. Итоговая сумма комиссионных доходов зависит от объема оказанных услуг и размера комиссии.

Пример расчета комиссионных доходов

Допустим, банк оказал услугу по выдаче кредита в размере 100 000 рублей. Процент комиссии за этот вид услуги составляет 2%. Соответственно, расчет комиссионных доходов будет выглядеть так:

• Сумма услуг: 100 000 рублей
• Процент комиссии: 2%
• Комиссионные доходы = 100 000 рублей * 0,02 = 2 000 рублей

Таким образом, банк получит комиссионный доход в размере 2 000 рублей за оказание услуги по выдаче кредита в размере 100 000 рублей.

Расчет доходов банка от сделок на финансовом рынке

Типы сделок на финансовом рынке

Банки могут заключать сделки на финансовом рынке с целью получения дохода. Такие сделки могут быть различными:

• купля-продажа ценных бумаг;
• валютные операции;
• финансовые деривативы, такие как опционы, фьючерсы, свопы;
• инвестиции в различные фонды и др.

Как вычисляется прибыль банка от сделок на финансовом рынке?

Доход банка от сделок на финансовом рынке может быть вычислен путем вычитания расходов на заключение сделки из полученных от нее средств. Расходы могут включать комиссии по брокерским услугам, расходы на управление рисками и др. Кроме того, банк может получать доход от обеспечения сделок, например, от разницы в процентных ставках по займам, полученным в связи с заключением данной сделки.

Пример расчета прибыли банка от сделки на финансовом рынке

Допустим, банк заключил сделку на сумму 1 млн. руб. на покупку ценных бумаг. Комиссия брокера составила 20 тыс. руб., а расходы на управление рисками – 10 тыс. руб. Через определенное время банк продал ценные бумаги на сумму 1,2 млн. руб. Тогда доход от сделки составит 200 тыс. руб.

Примеры расчета прибыли банка

Пример 1: Простой расчет прибыли банка

Предположим, что банк выдал кредит на сумму 1 млн. рублей под 15% годовых. Общая сумма, которую должен заплатить заемщик, составит 1,15 млн. рублей (1 млн. + 0,15 млн.).

При этом, банк привлек вкладов на сумму 500 тыс. рублей под 10% годовых. За год на этом вкладе банк получит 50 тыс. рублей (500 тыс. * 10%).

Таким образом, прибыль банка за год составит 65 тыс. рублей (1,15 млн. – 1 млн. – 50 тыс.).

Пример 2: Расчет прибыли банка с учетом издержек

Допустим, что банк выдал ипотечный кредит на 15 лет на сумму 2 млн. рублей под ставку 12% годовых. Ежемесячный платеж заемщика составляет 23 270 рублей (это платеж по аннуитетной схеме).

Для выдачи кредита банку потребовалось затратить на оформление, проверку заявки и выдачу кредита всего 150 тыс. рублей. Все это включено в прочие расходы банка.

Также, банк тратит на обслуживание кредита деньги на аренду помещения, зарплаты сотрудников и другие издержки. Общие расходы банка за год составляют 700 тыс. рублей.

С учетом всех расходов, прибыль банка за первый год составит 90 640 рублей. Это получается, если из полной суммы платежей заемщика вычесть проценты и прочие расходы банка.